西安市临潼区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告

西安市临潼区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告

——2021年1月27日在西安市临潼区第十八届

人民代表大会第六次会议上

西安市临潼区财政局局长李增红

各位代表:

受区人民政府委托,现将我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)报告如下,请予审议,并请区政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年,是极不平凡的一年,面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击和复杂严峻的经济形势,在区委、区政府的坚强领导下,在区人大、区政协的监督支持下,我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神为指导,深入贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话精神,统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作,坚持稳中求进工作总基调,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,扎实推进“十项重点工作”,全力保障区委、区政府重大项目建设和各项决策部署落地生根。加强收入征管,持续落实减税降费各项政策,积极支持复工复产达产、复商复市复学各项工作,决战决胜脱贫攻坚目标任务全面完成,经济社会发展基本盘得到有效稳定,预算执行总体情况良好,财政“十三五”工作圆满收官,有效促进了全区经济社会各项事业持续健康发展。

我区一般公共预算收入完成132,693万元,为调整预算131,600万元的100.83%,超收1,093万元,加上上解中省增值税、所得税等收入93,151万元,全区财政总收入为225,844万元。一般公共预算支出完成465,366万元;政府性基金收入完成98,655万元,政府性基金支出完成138,420万元。

(一)一般公共预算收入主要项目完成情况

1、工商各税收入完成57,962万元,为调整预算58,779万元的98.61%,较上年下降6.01%;

2、专项收入完成3,445万元,为调整预算3,316万元的103.89%,较上年下降8.01%;

3、耕地占用税、契税完成11,927万元,为调整预算11,661万元的102.28%,较上年下降39.33%;

4、行政事业性收费收入完成3,240万元,为调整预算3,107万元的104.28%,较上年下降14.13%;

5、罚没收入完成8,306万元,为调整预算6,980万元的119.00%,较上年增长50.06%;

6、国有资源(资产)有偿使用收入完成47,668万元,为调整预算47,583万元的100.18%,较上年增长28.37%;

7、政府住房基金收入完成145万元,为调整预算174万元的83.33%,较上年增长101.39%。

(二)一般公共预算支出主要项目完成情况

1、一般公共服务支出31,746万元,为调整预算33,580万元的94.54%;

2、公共安全支出17,063万元,为调整预算16,720万元的102.05%;

3、教育支出117,794万元,为调整预算98,960万元的119.03%;

4、科学技术支出264万元,为调整预算639万元的41.31%;

5、文化旅游体育与传媒支出10,182万元,为调整预算13,247万元的76.86%;

6、社会保障和就业支出106,952万元,为调整预算111,298万元的96.10%;

7、卫生健康支出35,894万元,为调整预算37,754万元的95.07%;

8、节能环保支出21,270万元,为调整预算22,894万元的92.91%;

9、城乡社区支出40,448万元,为调整预算49,989万元的80.91%;

10、农林水支出52,406万元,为调整预算50,810万元的103.14%;

11、交通运输支出4,411万元,为调整预算7,658万元的57.60%;

12、资源勘探信息等支出3,720万元,为调整预算5,504万元的67.59%;

13、商业服务业等支出459万元,为调整预算383万元的119.84%;

14、金融支出155万元,为调整预算150万元的103.33%;

15、自然资源海洋气象等支出4,148万元,为调整预算10,085万元的41.13%;

16、住房保障支出11,539万元,为调整预算20,971万元的55.02%;

17、粮油物资储备支出1,148万元,为调整预算1,134万元的101.23%;

18、灾害防治及应急管理支出1,493万元,为调整预算2,662万元的56.09%;

19、其他支出2万元,为调整预算280万元的0.71%;

20、债务付息支出4,272万元,为调整预算8,584万元的49.77%。

按照现行财政体制算账,一般公共预算收入132,693万元,加上“两税”、省调体制基数返还及税费改革转移支付等94,124万元,上级专项资金217,828万元,直达资金27,040万元,上年结余8,224万元,新增地方政府一般债券4,948万元,再融资置换一般债券6,567万元,部门承担债券利息调入889万元,政府性基金调入604万元,动用预算稳定调节基金952万元,减去各项上解16,533万元,置换一般债券还本9,385万元,安排预算稳定调节基金1,093万元,则全区可安排财力为466,858万元;一般公共预算支出完成465,366万元,年终累计结余1,492万元,全部结转下年使用。

(三)政府性基金预算收入完成情况

1、国有土地使用权出让收入83,836万元,为调整预算220,000万元的38.11%,较上年下降11.98%;

2、城市基础设施配套费收入14,536万元,为调整预算8,900万元的163.33%,较上年增长157.96%;

3、污水处理费收入217万元,为调整预算280万元的77.50%,较上年增长1.88%;

4、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用收入66万元,为调整预算400万元的16.50%,较上年下降82.40%。

(四)政府性基金预算支出完成情况

1、文化旅游体育与传媒支出153万元,为调整预算453万元的33.77%;

2、社会保障和就业支出1,272万元,为调整预算1,536万元的82.81%;

3、城乡社区支出107,704万元,为调整预算175,575万元的61.34%;

4、其他支出4,459万元,为调整预算7,000万元的63.70%;

5、债务付息支出5,881万元,为调整预算5,897万元的99.73%;

6、抗疫特别国债安排的支出18,951万元,为调整预算18,951万元的100%。

按照现行财政体制算账,政府性基金预算收入98,655万元,加上级补助资金11,504万元,上级专项资金5,223万元,直达资金(抗疫特别国债资金)18,951万元,上年结余5,891万元,新增地方政府专项债券2,000万元,再融资置换专项债券5,534万元,部门承担债券利息调入4,952万元,减去置换专项债券还本7,907万元,政府性基金调出604万元,则当年可安排财力为144,199万元,政府性基金支出138,420万元,年末累计结余5,779万元,全部结转下年使用。

(五)国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算年初无收支预算,上级专项资金增加20万元,支出科目为国有资本经营预算支出20万元,用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

(六)盘活财政存量资金完成情况

2020年我区盘活财政存量资金8,397万元,完成年初预算5,000万元的167.94%,安排7,027万元,统筹用于渭河两岸堤顶道路及绿化工程、“五路”两侧增绿美化工程、园区基础设施建设等领域。

二、2020年财政主要工作情况

(一)积极应对疫情影响,财政收入好于预期

一是疫情防控保障有力。多渠道筹集资金9,750万元用于我区疫情防控工作,为阶段性打赢疫情防控阻击战提供了坚实的后盾。二是复工复产全力落实。严格贯彻复工复产政策,筹集复工复产资金1,187万元,保障我区疫情期间工农业生产和民生服务业加快恢复。落实应对疫情阶段性、有针对性减税降费政策,加大对特定行业复工复产的支持力度,帮助企业尽快渡过难关。三是财政收入圆满完成。积极调整工作思路,统筹做好疫情防控和组织收入工作,依法征管,做到应收尽收,圆满完成了全年财政收入任务。

(二)夯实责任优化服务,区域经济助推有力

一是牢固树立“以项目看发展论英雄”理念,多方筹措资金,支持招商引资工作,促进了一批项目顺利在我区落户投产,增强了区域经济发展活力。二是不折不扣落实国家减税降费政策,减免涵盖15个税费种,惠及18个行业26,500万元,促进了我区现有企业持续向好发展。三是积极支持渭北现代工业新城建设,围绕陕师大附中建成投用、交大二附院渭北综合医院建设、标缝渭北生产基地建设等重点项目做好服务,带动园区产业化。四是积极争取上级政策和资金,主动出击,向上级汇报我区发展实际和需求,全年争取上级资金234,311万元、直达资金45,991万元,有效弥补了我区项目建设和社会经济发展的资金缺口,管好用好直达资金,确保资金精准直达基层、直接惠企利民。五是搭建融资平台,解决企业融资难问题。积极走访辖区企业数十次,了解企业受疫情影响情况,开展融资对接活动16次,召开多次政银企融资对接会,向企业宣传“央行·复工助力贷”等融资优惠政策,助推区域企业渡过难关,切实提升企业发展活力。

(三)突出重点保障民生,惠民力度切实增强

一是兜牢三保底线。落实政府“过紧日子”要求,大力压减一般性支出,坚决压减非刚性、非重点支出,全年共压减83个项目,涉及资金3,080万元,“三公”经费支出876万元,压减年初预算7.3%,全力做好“三保”工作。二是聚力脱贫攻坚。安排扶贫专项资金4,811万元,用于贫困户产业发展补助、金融扶贫、贫困村基础设施建设等,脱贫任务如期完成。三是加大民生投入。全年用于民生支出406,784万元,占比达到87.42%。其中,教育支出117,794万元,实现教育支出占比25.3%的目标任务。四是完善社保制度。实施全区统一的城乡居民基本医疗保险制度,完善工伤保险、失业保险制度,扩大失业保险覆盖范围,贫困人口参保率达到100%。五是做好稳就业工作。全年累计减免职工养老保费12,613万元;减免工伤保险费288万余元;减免失业保险费502万元,拨付稳岗返还补贴4,017万元,有力支持了我区企业复工复产达产,有效促进了全区经济社会发展和民生改善。

(四)创新机制促进改革,财政运行合规高效

一是深化预算管理改革。严格按照《预算法》规定,结合“陕西财政云”推广,制定了“财政云”线下、线上管理流程和制度,同时配合人大做好预算联网监督工作。二是推进预算绩效评价改革。出台了《西安市临潼区财政项目支出绩效评价管理办法》,对13个绩效评价项目进行了重点评价工作,并实行了评价结果与预算编制挂钩。三是推进政府采购改革。全面启用政府采购信息化系统,全年共完成采购预算44,010万元,节约率为6.29%。四是推进国有资产管理改革。完善法人治理结构,对国有控股企业股权收益清算征缴,落实好中省市国有企业退休人员社会化管理服务工作,共接收退休人员13,956人。严格执行国有资产报告制度,向人大常委会报告国有资产管理情况,强化了行政事业单位国有资产管理。

(五)强化基础规范流程,预算管理明显提升

一是扎实推进预决算公开工作。严格做好预决算公开工作,及时批复下达部门预决算数据,坚持以公开为常态,主动接受社会监督。二是优化财政支出管理。严格执行“基本支出按季度、项目支出按进度”工作制度,均衡进度,优化结构,确保“三保”及教育、医疗卫生、乡村振兴、脱贫攻坚、生态环保等民生领域支出需求。三是盘活财政存量资金。全年盘活资金8,397万元,统筹用于园区基础设施建设等领域。四是加强政府债务管理。健全债务管理制度,化解存量债务,严控新增隐性债务,政府债务风险总体可控。五是强化会计基础管理。开展《预算法实施条例》等各类培训数十期,培训2000多人次,参训人员学法用法意识有明显提升,进一步彰显了预算的严肃性和权威性。

在肯定成绩的同时,我们清醒地认识到财政工作还面临不少困难和问题:一是受减税降费政策及新冠肺炎疫情等减收因素影响,税收增长点少,后续税源尚在培育,财政收入质量不高;二是收支矛盾尖锐,财力有限,总体保障能力有待提升;三是隐性债务难控,财政包袱沉重,债务清偿压力较大;四是财政资金使用绩效意识不强、低效浪费的问题仍然存在。对于这些问题,我们将高度重视、分析研判,采取有力措施,认真加以解决。

三、2021年财政预算安排意见

2021年,区委工作的总体要求是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神和党的十九届五中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,认真落实省委、市委工作部署,巩固提升疫情防控成果,聚焦“五项要求”“五个扎实”,紧扣高质量发展主题,以深度融入“双循环”发展格局为关键,以深化供给侧结构性改革为主线,以“十项重点工作”为统揽,坚持“开放办区、合作共赢”,积极构建“一核两带四板块”空间布局,加快推进“一产融、二产强、三产优”,着力塑造“秦风唐韵御温泉、生态宜居美田园”文旅品牌,全面深化从严治党,扎实改善社会民生,切实提高市域治理水平,全力服务保障“十四运”,以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态,只争朝夕、真抓实干、勇立潮头,不断开启建设西安国家中心城市副中心、世界级旅游目的地新局面,奋力谱写临潼新时代追赶超越新篇章,以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。

(一)一般公共预算收入安排

2021年我区一般公共预算收入140,655万元,同比增长6%,力争达到6%以上。具体是:

1、工商各税收入78,250万元;

2、专项收入4,647万元;

3、耕地占用税、契税收入24,428万元;

4、行政事业性收费收入3,727万元;

5、罚没收入9,551万元;

6、国有资源(资产)有偿使用收入19,885万元;

7、政府住房基金收入167万元。

(二)一般公共预算可安排财力和支出安排意见

2021年我区一般公共预算收入140,655万元,按照现行财政体制算账,加上收入基数返还、转移支付及体制补助等77,251万元,预下专项转移支付38,059万元,再融资置换一般债券9,336万元,政府性基金预算收入调入140,000万元,部门承担债券利息调入5,148万元,国有资本经营预算收入调入2,000万元,减去各项专项上解14,163万元及地方政府债务还本11,670万元,一般公共预算财力为386,616万元。各项支出安排的意见是:

1、一般公共服务支出43,296万元,占预算总支出的11.20%;

2、公共安全支出17,057万元,占预算总支出的4.41%;

3、教育支出82,678万元,占预算总支出的21.39%;

4、科学技术支出598万元,占预算总支出的0.15%;

5、文化旅游体育与传媒支出6,332万元,占预算总支出的1.64%;

6、社会保障和就业支出93,224万元,占预算总支出的24.11%;

7、卫生健康支出26,335万元,占预算总支出的6.81%;

8、节能环保支出2,032万元,占预算总支出的0.53%;

9、城乡社区支出27,337万元,占预算总支出的7.07%;

10、农林水支出19,175万元,占预算总支出的4.96%;

11、交通运输支出1,998万元,占预算总支出的0.52%;

12、资源勘探工业信息等支出3,640万元,占预算总支出的0.94%;

13、商业服务业等支出207万元,占预算总支出的0.05%;

14、自然资源海洋气象等支出5,937万元,占预算总支出的1.54%;

15、住房保障支出10,874万元,占预算总支出的2.81%;

16、粮油物资储备支出104万元,占预算总支出的0.03%;

17、灾害防治及应急管理支出4,072万元,占预算总支出的1.05%;

18、预备费3,866万元,占预算总支出的1.00%;

19、其他支出33,501万元,占预算总支出的8.66%;

20、债务付息支出4,353万元,占预算总支出的1.13%。

(三)政府性基金收入安排

2021年我区政府性基金收入320,000万元。具体是:

1、国有土地使用权出让收入300,000万元;

2、城市基础设施配套费收入19,350万元;

3、污水处理费收入350万元;

4、其他政府性基金收入300万元。

(四)政府性基金可安排财力和支出安排意见

2021年我区政府性基金预算收入320,000万元,加上预下专项转移支付1,124万元,再融资置换专项债券34,562万元,部门承担专项债券本金调入16,000万元,减去置换专项债券还本43,203万元,政府性基金调入一般公共预算140,000万元,政府性基金预算财力为188,483万元。各项支出安排的意见是:

1、社会保障和就业支出874万元,占预算总支出的0.46%;

2、城乡社区支出181,398万元,占预算总支出的96.24%;

3、其他支出416万元,占预算总支出的0.22%;

4、债务付息支出5,795万元,占预算总支出的3.08%。

(五)国有资本经营预算安排意见

2021年我区国有资本经营预算收入2,000万元,上级专项资金35万元,调入一般公共预算2,000万元,国有资本经营预算财力为35万元,支出安排用于国有企业退休人员社会化管理补助。

(六)盘活财政存量资金安排

2021年我区预计盘活财政存量资金5,000万元,统筹用于全区社会发展急需解决领域。

四、2021年财政主要工作

(一)优化营商环境,大力培植财源

一是继续落实好中省市减税降费政策,始终把工作着力点放到让企业有明显获得感上,及时兑现各类补贴政策。二是全力解决企业关心关注的融资难、融资贵等问题,创新完善金融支持方式,有效增加企业资金流,激发企业发展活力。三是深入推进开放办区,加强与经开区、曲江新区深度合作,促进区域协调发展。四是牢固树立全员招商理念,坚持招大招强,积极支持在建项目投产,扶持一批中小企业做大做强,推动壮大实体经济。

(二)加强征管服务,提高收入质量

一是深入推进综合治税,坚持依法征管,挖掘增收潜力,抓好重点税源、薄弱环节,尽力消化减税降费和疫情带来的收入缺口。二是加强零散税源、新增税源的税收征管,建立税源信息共享机制,防止税收流失。三是加强外来施工企业的监控管理,加大稽查力度,确保税款及时入库。四是加强非税收入管理,跟踪项目,确保基础设施配套费,地方既得利益应收尽收。五是关注土地招拍挂动态,抓好附带税收收入征管,确保财政收入量质并举。

(三)争取项目资金,做大经济规模

一是抢抓国家实施新时代西部大开发、“一带一路”建设、黄河流域生态保护和高质量发展、西安建设国家中心城市等战略机遇,积极策划包装项目,争取政策支持。二是抓住国家继续实施积极的财政政策、支持巩固拓展脱贫攻坚成果、推动产业转型升级、支持科技创新、支持中小企业发展、乡村振兴等政策机遇,加大力度争取中省市专项资金和地方政府债券资金。三是盘活存量资源资产,引导社会资本参与,以全力保障“十四运”为目标,加强基础设施建设、公共服务等薄弱环节建设,加快推进“三改一通一落地”、提升改造老旧小区等工作,全面提升我区城市功能形象。

(四)落实“六保”任务,增强民生保障

一是切实将“六保”工作作为财政工作的重中之重,优先安排资金用于保工资、保运转、保基本民生,保运转适度向基层倾斜。二是加大教育文化、医疗卫生、社会救助、社保就业等基本民生保障,确保民生支出占比达到80%以上。三是多方筹措资金,重点支持改善人居环境、完善交通路网建设,加强环境保护,持续打好青山、蓝天、碧水、净土保卫战,筑牢生态屏障。四是千方百计扩大和稳定就业,严格落实各项就业政策,灵活运用各项创业补贴政策,形成稳就业政策合力。五是统筹财力,做好乡村振兴、“迎十四运”、巩固脱贫成果等重点工作,确保政策落地生效,进一步提升群众幸福指数。

(五)深化预算改革,加强财政管理

一是深化预算体制改革。继续加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹力度,提高预算编制的全面性和准确性,强化预算执行约束,努力提升预算管理水平。二是深入推进国库集中支付改革。以“陕西财政云”各系统全面上线为契机,健全国库管理制度,盘活财政存量资金,合理统筹资金调度,努力提高资金保障水平。三是继续推进全面实施预算绩效管理工作。强化绩效目标引领,完善工作机制,加强评价结果应用,更加注重资金效益。四是进一步做好政府性债务工作,优化债务台账管理,切实防范化解政府隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性债务风险底线。五是用习近平新时代中国特色社会主义思想武装财政干部,增强政治意识、大局意识,全面落实从严治党向纵深发展,严守中央八项规定精神,充分调动财政干部干事创业的积极性,建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍,为新时代财政改革发展提供坚强保障。

各位代表,2021年是“十四五”规划的开局之年。财政工作任务繁重而艰巨,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,继续坚持稳中求进工作总基调,进一步统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作。在区委、区政府的坚强领导下,在区人大、区政协的监督和支持下,齐心协力、开拓进取,大力推进财政改革,增强财政保障能力,奋力谱写临潼新时代追赶超越新篇章,以优异的成绩庆祝建党100周年。

附件1:西安市临潼区2020年执行情况和2021年预算草案附表.pdf

附件2:2021年财政预算安排情况说明.pdf

附件3:2020年度预算绩效工作开展情况说明.pdf