关于西安市临潼区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

     关于西安市临潼区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

    ——2015年1月在西安市临潼区第十七届

    人民代表大会第四次会议上的书面报告

    西安市临潼区财政局局长   邢  平

 

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，面对复杂严峻的宏观经济形势和不断下行的经济压力，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我区财政工作认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，积极践行“国际级景区、五星级服务”理念，全力保收入、促和谐；调结构、惠民生；抓改革、强规范，为全区经济社会发展做出了积极贡献，全年财政预算执行情况好于预期。

2014年，全区财政一般预算收入完成121,441万元，为年初预算的100.37% ，较上年增收18,464万元，同比增长17.93%。加上上解中省增值税、所得税等72,608万元，全区财政总收入为194,049万元。全区财政一般预算支出293,966万元，较上年增支21,729万元，增长7.98%。

（一）全区财政一般预算收入主要项目完成情况

1、工商各税收入完成50,148万元,为年初预算的72.04%，较上年同期下降5.43%。其中：国税完成11,878万元，为年初预算的62.89%，较上年同期下降8.68%；地税完成38,270万元，为年初预算的75.45%，较上年同期下降4.37%。

2、专项收入（主要是教育费附加）完成2,386万元，为年初预算的66.33%，较上年同期下降20.84%。

3、耕地占用税、契税完成57,160万元，为年初预算的133.11%，较上年同期增长33.11%。

4、行政事业性收费收入完成2,471万元，为年初预算的180.5%，较上年同期增长121.61%。

5、罚没收入完成3,680万元，为年初预算的188.43%，较上年同期增长131.45%。

6、国有资源（资产）有偿使用收入完成5,545万元， 为年初预算的362.66%，较上年同期增长345.38%。

7、其他收入完成51万元。

（二）全区财政一般预算支出主要项目完成情况

1、一般公共服务支出26,907万元，为年初预算19,122万元的140.71%。

2、公共安全支出13,259万元，为年初预算9,154万元的144.84%，主要是中省增加了政法资金。

3、教育支出72,735万元，为年初预算62,909万元的     115.62%，主要是上级追加了学生营养改善、学前教育、以及学校公用经费资金。

4、科学技术支出1,771万元，为年初预算218万元的812.39%，主要是区级增加工业及农业科技创新资金1,500万元。

5、文化体育与传媒支出4,372万元，为年初预算2,611万元的167.45%，主要是上级追加了重点文物保护及文化设施建设资金。

6、社会保障和就业支出37,314万元，为年初预算22,641万元的164.81%，主要是上级追加了城乡居民养老、优抚、城镇社区建设资金。

7、医疗卫生与计划生育支出38,819万元，为年初预算22,410万元的173.22%，主要是上级追加了新型农村合作医疗、公共卫生服务等专项资金。

8、节能环保支出8,838万元，为年初预算1,037万元的852.27%，主要是上级追加农村环境卫生2,000万元、治污减排4,000万元、天然林保护及退耕还林900万元。

9、城乡社区支出31,947万元，为年初预算29,661万元的107.71%。

10、农林水支出40,983万元，为年初预算12,846万元的319.03%，主要是上级追加了渭河综合治理、农资综合补贴、农田水利、村级公益事业以及扶贫专项资金。

11、交通运输支出3,526万元，为年初预算2,060万元的171.17%，主要是上级追加了公路养护、成品油价格补贴专项资金。

12、资源勘探电力信息等支出4,760万元，为年初预算2,573万元的185%，主要是区级追加了工业园区建设资金。

13、商业服务业等支出833万元，为年初预算1,334万元的62.44%，主要是科目调整。

14、国土海洋气象等支出1,380万元，为年初预算927万元的148.87%，主要是上级追加了地质灾害防治资金，区级增加气象服务支出。

15、住房保障支出完成6,168万元，为年初预算800万元的771%，主要是上级追加农村危房改造资金2,500万元，区级追加干部职工住房公积金提标2,430万元。

16、粮油物资储备支出239万元，为年初预算71万元的336.62%，主要是上级追加了放心粮油补助以及粮库维修资金，区级增加了粮食储备补贴资金。

按照现行财政体制算账，全区地方财政一般预算收入  121,441万元，加上“两税”、省调体制基数返还及税费改革转移支付等53,041万元、上级追加专项资金126,263万元、上年结余资金4,431万元，减去各项上解9,903万元及地方债券转贷还本资金1,061万元，则全区可安排财力为294,212万元，财政支出完成293,966万元，当年累计结余246万元。达到收支平衡，略有结余。

（三）全区财政基金预算收支完成情况

全区2014年国有土地使用权出让金及其他基金收入完成58,522万元，加上上级专项基金26,904万元，当年基金总收入为85,426万元，上年结余32万元；基金支出完成85,230万元，累计结余228万元。遵循了政府性基金预算编制以收定支、专款专用、收支基本平衡的原则。

二、2014年财政主要工作情况

（一）推进综合治税，依法组织收入

扎实推进综合治税工作，涉税信息和协税网络不断完善。认真贯彻《西安市税收保障条例》，建立税收征收保障体系，健全协税护税工作机制。财税部门坚持“目标不变，任务不减”的要求，细化目标任务，夯实征管责任，强化考核激励，建立了有效的抓收入机制。加大了房地产等企业的欠税力度，开展了大规模税源普查，做到了应收尽收。加强国土、房管部门及各大园区代征、协税力度，全力抓好耕地占用税和契税的征管。规范非税收入征管缴库，纳入预算管理，确保了收入任务完成。

（二）发挥财政职能，加快产业发展

一是以片区建设为抓手促进工业发展。安排工业发展专项资金 2,000万元，加快片区基础设施建设；落实现代农业园区发展专项资金500万元，引领农业转型升级；安排科技资金500万元，促进科技创新。二是以旅游业为龙头的服务业不断提升，今年继续安排1,000万元旅游专项资金，支持假日旅游工作，实施了秦俑馆前环境提升改造等，全年接待游客再创新高，旅游秩序再次得到国内主流媒体充分肯定。三是努力争取上级政策和资金支持。在历年省市转移支付的基础上，2014年再次争取到省市对我区转移支付增加4,380万元，同时积极向上级拆借资金172,000万元，保证了全区各项支出的需要。

（三）强化城乡管理，优化宜居环境

2014年新增1,000万元城市精细化管理和农村环境卫生整治专项经费，着重解决群众关心的生活环境和治安问题。提高了环卫工人工资，新建公厕10座，建成了零口垃圾填埋场，更新了城区果皮箱、道路清扫车等环卫设施，城市环境明显改善。新增设5处十字路口交通信号灯，主要路口设立文明引导员，城市交通秩序良好。新招录特警50名，新增特勤防爆车辆和设备，各类案件明显减少。全年支付农村保洁员工资862万元，保障了农村环境卫生长效监管机制运行顺畅，农村环境面貌明显改善。新增1,000万元治污减霾和生态文明建设专项经费，新购置了喷洒防尘车辆，完成了驻军和疗区等单位燃气锅炉改造工作，建成了新区污水处理厂，完成了区污水处理厂提标改造。扎实推进“三年植绿大行动、森林城市看临潼”活动，新增城乡绿化面积1.6万亩，宜居环境不断改善。

（四）强化政府托底，确保民生支出

全年用于民生支出占财政一般预算支出比重达到84.53%，有力地促进了全区经济社会发展和民生改善。一是严格落实国家惠农政策，全年拨付财政支农、惠农、强农资金52,936万元。二是教育、医疗、社保支出加强。全年落实教育区级配套资金7,049万元，用于义务段标准化学校和街办中心幼儿园建设以及“营养改善计划”等；继续深化公立医院改革，积极推进公立医院全额财政管理工作，从7月份开始实施在职人员基本工资及离退休人员生活补贴统发。城乡养老、医疗保险实现全覆盖，拨付新型农村合疗保险基金23,838万元、城乡居民养老基金13,888万元、被征地农民养老保险基金2,442万元等。三是大力支持城乡公共事业发展。全年拨付农村环境卫生综合整治资金1,447万元、基建项目资金6,531万元，落实“一事一议”财政奖补资金3,361万元。

（五）加强财政管理，严肃财经纪律

按照厉行节约、反对浪费的规定，改进和加强财政管理，强化预算约束，严格控制一般性支出增长。全面实行政府非税收入网络化征缴系统，严格收费项目管理，坚持收缴、罚缴分离，从源头上杜绝乱收费、乱罚款行为。加大监督检查工作力度，在做好日常监督检查的基础上，今年主要对“三农”、社保、教育、卫生等涉农资金项目开展专项检查，促进了强农惠农等民生工程的落实。盘活存量财政资金，重点投向民生改善、公共服务、基础设施等领域，提高使用效益。

（六）深化财政改革，规范预算管理。

严格按照“编制科学、执行严格、监督有效、公开透明”的预算体系编制年度预算，清理整合项目资金，细化资金预算经济科目；采取“二上二下”公开透明的编审办法，夯实预算安排。全面公开了部门预、决算和“三公”经费预算，公开单位达到了84家。国库集中支付范围进一步扩大，今年又将全区23个街办纳入国库集中支付范围，纳入国库集中支付管理系统的单位达到279个，全年通过支付系统累计支出296,605万元。同时大力推进公务卡支付制度改革，全年实现公务卡消费结算248万元。继续推进财政投资评审，依据《西安市临潼区财政投资评审管理办法》和《临潼区财政投资评审工作流程》，对农林局的动物无害化处理场建设、“一事一议”财政奖补等财政投资项目进行了评审，推进了政府性投资的规范化管理，节约了财政资金，提高了财政资金的使用效益。

2014年，我区财政工作中遇到了一些不容忽视的困难和问题。一是我区财政收入总量偏低，财源结构不够合理，新增税源发展缓慢，民生工程区级配套、教育、卫生、社保、环境卫生整治等社会公共支出需求进一步增大，财政收支矛盾仍很突出。二是我区基础设施建设投资贷款进入还债高峰期，给区财政带来了较大压力。我们对这些问题将高度重视，并采取切实措施加以解决。

三、2015年财政预算安排意见

2015年，区委、区政府工作的总体要求是：认真贯彻习近平总书记系列重要讲话和党的十八届三中、四中全会、中央经济工作会议以及省市区委全会精神，牢牢把握稳中求进总基调，以提高经济发展质量和效益为中心，坚定不移实施我区“七步走”的战略路径，强力推进“十大片区”、“十大重点工程”、“新十大重点工程”、“十多条连接西安主城区的主干道工程”建设，积极践行“国际级景区、五星级服务”理念，全面深化改革、全面推进法治临潼、全面从严治党、全面改善民生，为加快建设西安国际化大都市最具活力副中心城市，进而为建设西安国际化大都市东部新城和美丽临潼而努力奋斗！

财政工作将紧紧围绕区委、区政府的总体要求和中心工作，继续实施积极的财政政策，千方百计抓收入、全力以赴稳增长，尽心竭力惠民生。优化支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，促进社会事业发展。深化预算制度改革，推进预算公开透明，加强政府债务管理。从严控制一般性支出，强化绩效管理，提高资金使用效益，促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

（一） 地方财政一般预算收入安排

2015年我区地方财政一般预算收入137,228万元，同比增长13%以上。具体是：

1、工商各税收入60,178万元，同比增长20%。

2、专项收入5,639万元，同比增长136.34% ，主要是按照上级要求将基金预算收入中地方教育费附加、农田水利建设资金、教育资金转列一般财政预算。

3、耕地占用税、契税收入55,712万元。

4、行政事业性收费收入2,965万元，同比增长20% 。

5、罚没收入4,416万元，同比增长20% 。

6、国有资源（资产）有偿使用收入8,318万元，同比增长50% 。

（二）地方财政一般预算可安排财力和支出安排意见

2015年我区地方财政一般预算收入137,228万元，按照现行财政体制算账，加上收入基数返还、转移支付及体制补助等51,704万元，减去营业税、个人所得税定额上解、省调体制财力上划等10,644万元，减去地方债还本552万元，再加上上级提前下达专款26,720万元，则我区当年可安排财力为204,456万元。各项财政一般预算支出安排的意见是：

1、一般公共服务支出19,208万元，占预算总支出的9.4%。

2、公共安全支出11,188万元，占预算总支出的5.47%。

3、教育支出67,129万元，占预算总支出的32.83%。

4、科学技术支出1,219万元，占预算总支出的0.6%。

5、文化体育与传媒支出3,076万元，占预算总支出的1.5%。

6、社会保障和就业支出22,923万元，占预算总支出的11.21%。

7、医疗卫生与计划生育支出25,619万元，占预算总支出的12.53%。

8、节能环保支出1,711万元，占预算总支出的0.84%。

9、城乡社区支出27,410万元，占预算总支出的13.41%。

10、农林水支出11,887万元，占预算总支出的5.81%。

11、交通运输支出2,003万元，占预算总支出的0.98%。

12、资源勘探信息等支出2,601万元，占预算总支出的1.27%。

13、商业服务业等支出1,457万元，占预算总支出的0.71%。

14、国土海洋气象等支出957万元，占预算总支出的0.47%。

15、住房保障支出3,602万元，占预算总支出的1.76%。

16、粮油物资储备支出202万元，占预算总支出的0.1%。

17、预备费支出2,045万元，占预算总支出的1%。

18、国债还本付息支出73万元，占预算总支出的0.04%。

19、其他支出146万元，占预算总支出的0.07%。

（三）地方财政基金预算收支安排

2015年我区地方财政基金预算收入20,000万元，按照基金预算遵循以收定支、专款专用的原则，我区基金预算支出安排为20,000万元。

四、2015年财政主要工作

（一）积极培植财源，狠抓财政收入，做大财政收入规模

继续加强税源培植工作，强化对现有重点行业、重点企业的监控，做好政策引导和服务，支持企业做大做强，巩固基础税源；加大对各片区的财税扶持政策，加快基础设施建设和城市配套项目建设，保证新落户企业尽快入住并投入生产，抓好新兴税源；积极实施招商引资优惠政策，大力引进有竞争力的企业，培植后续税源。坚持依法组织收入，深入推进综合治税，完善综合治税网络监控平台体系，强化信息数据分析利用，提高税收收入质量。依法开展税收专项稽查、清缴欠税。严格落实《西安市税收保障条例》，建立举报奖励机制，严堵税收漏洞。进一步规范非税收入管理，加大对一体化经营后的华清宫文化旅游公司地方既得利益的征收，确保及时征收入库。力争完成全年财政收入任务。

（二）调结构转方式，扶持产业发展，不断壮大经济实力

紧紧围绕“大旅游、大工业、大商贸、大生态”四箭齐发的产业发展布局，强力推进“十大片区”建设，加快产业结构优化升级。加大片区基础设施建设投入，加快临潼现代工业组团发展，使之尽快成为我区工业经济新的增长极。积极争取省市扶持资金，切实发挥区级2,000万元专项扶持资金作用，落实政策引导措施，帮助工业企业加快转型升级。全面落实营改增扩围、扶持小微企业发展等税收政策，支持企业做大做强。充分发挥1,000万元农业科技专项扶持资金作用，全力推进现代都市农业区建设，发挥示范引领作用。严格落实强农惠农政策和涉农补贴，提高农业综合发展能力。依托我区旅游资源优势，充分发挥1,000万元旅游发展专项资金作用，扶持纪念品开发、自驾游等新兴旅游市场发展壮大，提升旅游业发展综合水平。支持生态文明建设，紧紧围绕区委、区政府提出的“三年植绿大行动、森林城市看临潼”目标，加快骊山景区、渭河生态区建设，积极争取扶持资金，推进骊山北麓植被恢复、重点区域绿化及相关河流治理，着力构筑“保骊山碧绿，护十水长流”的大生态格局。

（三）统筹城乡发展，保障改善民生，促进城乡一体化

按照民生投入两个不低于80%的政策要求，继续加大民生领域投入力度，着力实施“十项惠民实事”。确保城镇基本医疗、新农合、养老保险区级配套全部到位。建立低保核查退出机制加强动态监管，实现应保尽保。实现义务段农村学生营养改善计划全覆盖，积极落实全区“义务教育均衡发展”及“双高双普”经费，促进教育均衡发展。充分发挥1,000万元精细化管理和治污减霾专项资金，加快智慧城市建设，全面建成智慧临潼监督指挥中心，强化大气污染防治，加强建筑工地扬尘治理、主干道清扫保洁、秸秆垃圾禁烧等工作。支持基层组织建设，确保农村“两委会”换届工作经费。以支持农村新型社区和新农村重点村建设为重点，推进农村基础设施建设，进一步改善农民生产生活条件，促进城乡发展一体化。

（四）深化财政改革，推进绩效管理，提升财政管理水平

按照新《预算法》要求，积极稳妥的推进财政体制改革，强化预算绩效管理，加强预算编制的准确性。全面实行财政预决算和部门预决算公开，同步公开“三公”经费预决算。深化专项资金管理，推进专项资金清理整合，提高专项资金使用效益。扩大预算绩效目标管理范围，严格预算编制“二上二下”制度。推进国库管理改革，加强财政专户管理，盘活存量资金，激活增量资金。加强行政事业单位国有资产管理。规范政府采购管理，促进公开、公平、公正。加强政府债务管理，完善政府债务预警机制，严格落实政府债务年度举借审批控制制度，适当增加偿债准备金规模，防范政府债务风险，确保政府债务安全。严格执行中央厉行节约、反对浪费的各项规定，严控一般性支出，强化会计监督。加强财政专项资金和执行财经纪律的监督检查，保障财政资金安全，提高财政资金使用效益。

各位代表，2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是加快美丽临潼建设的重要一年。全力做好今年的各项财政工作意义深远、责任重大。我们一定要在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，团结拼搏、勇于创新、勤奋工作、务实苦干，圆满完成全年各项财政工作任务，为把临潼建成产业优势明显、城乡融合发展、绿山清水相依、古今交相辉映的西安国际化大都市最具活力副中心城市，进而为建设西安国际化大都市东部新城和美丽临潼努力奋斗！