西安市临潼区2017年政府债务限额及2017年1—9月份财政预算执行情况和2017年度预算调整意见的报告

西安市临潼区2017年政府债务限额及2017年

1—9月份财政预算执行情况和2017年度预算调整意见的报告

西安市临潼区财政局局长   邢平

（2017年11月9日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向人大常委会汇报我区2017年政府债务限额及2017年1—9月份财政预算执行情况和2017年度预算调整意见，请审议。

一、关于2017年政府债务限额

西安市临潼区第十七届人大常委会第三十五次会议审议通过的2016年我区地方政府债务限额为271,717万元，其中：一般债务限额112,917万元，专项债务限额158,800万元。9月份，经市政府批准，市财政局下达我区2017年政府债务限额274,717万元，其中：一般债务限额115,917万元，专项债务限额158,800万元。比2016年政府债务限额新增3,000万元，均为一般债务新增（专项债务已超限额，故不再新增）。按照《预算法》相关规定，该限额需报区人大常委会审批 。建议按照市财政局下达数批准我区2017年政府债务限额。我区地方政府债务符合地方政府债务限额管理的规定。

二、2017年1—9月份财政预算执行情况

1—9月份，面对经济下行压力加大的挑战，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实各项财政政策，积极践行“国际级景区、五星级服务”理念，主动适应经济发展新常态，创新思路、狠抓收入，积极支持稳增长、调结构、强扶贫，着力保障和改善民生，财政预算执行情况顺利，促进了全区各项经济和社会事业的健康发展。

（一）财政一般预算收入

1—9月份，我区财政一般预算收入完成105,179万元，完成年初预算160,270万元的65.63%，较上年同期增收14,613万元，增长16.14%。各项收入情况为：

1、工商各税收入累计完成36,016万元，完成年初预算的50.68%，较上年同期下降9.3%，短平均进度17,283万元。

2、耕地占用税和契税共完成45,497万元，完成年初预算的81.57%。其中：耕地占用税完成42,227万元，完成年初预算的80.59%；契税完成3,270万元，完成年初预算的96.72%。

3、专项收入（主要是教育费附加）完成2,248万元，完成年初预算的47.17%，较上年同期下降1.14%。

4、行政事业性收费收入完成2,056万元，为年初预算的63.59%，较上年同期增长22.67%。

   5、罚没收入完成2,514万元，为年初预算的48.25%，较上年同期下降4.45%。

6、国有资源（资产）有偿使用收入完成16,768万元，完成年初预算的83.15%,较上年同期增长92.58%。

7、国有资本经营收入完成80万元，为区电视台股权转让收入。

（二）财政一般预算支出

我区财政一般预算支出完成312,345万元，为年初预算300,021万元的104.11%，较上年同期增支52,646万元，增长20.27%。各项支出情况为：

1、一般公共服务支出完成16,701万元，为年初预算21,556万元的77.48%。

2、公共安全支出完成11,516万元，为年初预算14,956万元的77%。

3、教育支出完成60,890万元，为年初预算73,314万元的83.05%。

4、科学技术支出完成783万元，为年初预算692万元的113.15%。

5、文化体育与传媒支出完成3,282万元，为年初预算4,040万元的81.24%。

6、社会保障和就业支出完成49,423万元，为年初预算65,081万元的75.94%。

7、医疗卫生与计划生育支出完成45,969万元，为年初预算47,046万元的97.71%。

8、节能环保支出完成4,199万元，为年初预算3,149万元的133.34%，主要是增加治污减霾经费。

9、城乡社区支出完成56,556万元，为年初预算27,926万元的202.52%，主要是区级加大对渭北临潼现代工业组团基础设施建设投入。

10、农林水支出完成37,010万元，为年初预算21,403万元的172.92%，主要是增加扶贫和绿化资金。

11、交通运输支出完成1,579万元，为年初预算2,346万元的67.31%。

12、资源勘探信息等支出完成2,826万元，为年初预算2,818万元的100.28%。

13、商业服务业等支出完成3,470万元，为年初预算3,179万元的109.15%。

14、国土海洋气象等支出完成1,416万元，为年初预算1,484万元的95.42%。          

15、住房保障支出完成14,825万元，为年初预算7,861万元的188.59%，主要是增加保障房建设资金。

16、粮油物资储备支出完成135万元，为年初预算288万元的46.88%。

17、债务还本付息支出完成1,764万元，为年初预算728万元的242.31%，主要是今年增加债券置换产生的利息。

18、其他支出完成1万元。

（三）地方财政基金预算收支

2017年我区地方财政基金预算收入完成54,797万元，完成年初预算30,000万元的182.66%，较上年同期增收11,220万元，增长25.75%。其中，土地出让收入完成50,657万元，完成年初预算25,000万元的202.63%，较上年同期增收10，200万元，增长25.21%。

地方财政基金预算支出完成29,195万元，为年初预算30,000万元的97.32%，较上年同期增加14,041万元，增长92.66%。

三、2017年财政预算调整意见

（一）财政一般预算收入调整

根据今年各项收入预计情况，收入总任务160,270万元，不予调整。今年受宏观经济下行及收入政策改革等因素影响，收入任务短收较多，但根据上级和区委、区政府提出“目标不变、任务不减”的工作要求，各承担组织收入任务的单位总任务不减，在税种结构上予以适当调整。各项收入具体调整如下：

1、工商各税收入年初预算71,065万元，不予调整。

2、耕地占用税年初预算52,399万元,不予调整。

3、契税年初预算3,381万元，不予调整。

4、专项收入（教育费附加）年初预算4,766万元，调减80万元，调整后为4,686万元。

5、国有资源（资产）有偿使用收入年初预算20,166万元，不予调整。

6、行政事业性收费收入年初预算3,233万元，不予调整。

7、罚没收入年初预算5,210万元, 不予调整。

8、国有资本经营收入年初无预算，调增80万元，调整后为80万元。

9、其他收入年初预算50万元，不予调整。

（二）2017年预计可安排财力

我区当年财政一般预算收入为160,270万元，按照现行财政体制算账，加上上级一般性转移支付90,403万元（含年初预下专款转一般性转移支付24,770万元）；上级专项补助收入114,255万元；公开发行置换一般债券3,240万元，新增地方政府一般债券3,000万元，动用预算稳定调节基金2,298万元，新增建设用地土地有偿使用费调入303万元，上年结余1,764万元，减去各项上解支出预计10,037万元，置换一般债券还本3,240万元,则我区当年可安排财力预计为362,256万元。预算调整后,上级还将陆续追加一些专款，待年终决算时一并汇报。

（三）财政一般预算支出调整

我区财政一般预算支出年初数为300,021万元，本次预算调整数为496,199万元，调增196,178万元。主要是上级专款增加和民生工程区级配套、渭北工业组团基础设施建设等投入加大。为此，可用财力362,256万元减去全年预计支出496,199万元，年终预计赤字133,943万元，但还未考虑后三个月其他民生配套支出、行政人员目标考评奖、在职职工政策性调资等不可预见支出，财政收支矛盾极其尖锐，要达到收支平衡难度很大，但我们会尽最大努力力保实现年终收支平衡。各项支出的调整意见为：

1、一般公共服务支出年初预算21,556万元，市级追加134万元，区级追加4,010万元，预算调整为25,700万元。

2、公共安全支出年初预算14,956万元，市级追加871万元，区级追加2,953万元，预算调整为18,780万元。

3、教育支出年初预算73,314万元,市级追加19,456万元,区级追加10,914万元,预算调整为103,684万元。

4、科学技术支出年初预算692万元，市级追加151万元,区级追加571万元,预算调整为1,414万元。

5、文化体育与传媒支出年初预算4,040万元，市级追加158万元，区级追加2,286万元,预算调整为6,484万元。

6、社会保障和就业支出年初预算65,081万元，市级追加6,471万元，区级追加10,910万元，预备费调入2,000万元，预算调整为84,462万元。

7、医疗卫生与计划生育支出年初预算47,046万元，市级追加4,931万元，区级追加8,303万元，预算调整为60,280万元。

8、节能环保支出年初预算3,149万元，市级追加4,338万元，区级追加1,060万元，预算调整为8,547万元。

9、城乡社区支出年初预算27,926万元，市级追加4,134万元，新增债券追加3,000万元，用于渭北工业组团基层设施建设，区级追加41,124万元，预算调整为76,184万元。

10、农林水支出年初预算21,403万元，市级追加17,522万元，区级追加30,701万元，预算调整为69,626万元。

11、交通运输支出年初预算2,346万元，市级追加1,339万元，区级追加1,224万元，预算调整为4,909万元。

12、资源勘探信息等支出年初预算2,818万元，市级追加702万元,区级追加559万元，预算调整为4,079万元。

13、商业服务业等支出年初预算3,179万元，市级追加100万元，区级追加1,164万元，预算调整为4,443万元。

14、金融支出市级追加26万元，预算调整为26万元。

15、国土海洋气象等支出年初预算1,484万元，市级追加665万元，区级追加583万元，预算调整为2,732万元。

16、住房保障支出年初预算7,861万元，市级追加587万元，区级追加12,237万元，预算调整为20,685万元。

17、粮油物资储备支出年初预算288万元，市级追加120万元，区级追加4万元，预算调整为412万元。

18、预备费年初预算2,154万元，区级追减2,000万元，预算调整为154万元。

19、其他支出市级追加285万元，区级追加269万元，预算调整为554万元。

20、债务付息支出年初预算728万元，区级追加2,316万元，预算调整为3,044万元。

（四）地方财政基金预算收支调整

今年财政基金收入预计情况，收入任务30,000万元，调增30,000万元，调整后为60,000万元。加上上级专项资金1,791万元，年初预算预下专款1,223万元，上年结余2,666万元，公开发行置换专项债券49,702万元，减去置换专项债券还本49,702万元，新增建设用地有偿使用费调入一般预算303万元，基金财力为65,377万元。按照基金预算遵循以收定支、专款专用的原则，我区基金预算支出调整为65,377万元。

四、后几个月要做的主要工作

截止9月底，财政预算执行情况顺利。但也要清醒地认识到，受经济下行的影响，我区财政经济仍将面临不少困难和挑战，任务依然十分艰巨。收入方面，国家实施供给侧结构性改革，经济发展依然面临较多的不确定性，中央减税政策力度加大，税收增长仍将比较困难。从非税看，今年降费力度进一步加大，收缴管理进一步规范，非税增收的潜力越来越小，组织收入的压力非常大。支出方面，随着经济发展进入新常态，过去形成的民生支出要继续保障，新的民生支出需求还在增加，中省市在推进教育均衡发展、实施脱贫攻坚，以及提高居民医保、基本公共卫生和部分困难群体补助标准等方面，出台了不少新的增支政策。同时，稳增长、调结构的资金需求也在不断增加，财政支出压力很大，收支矛盾突出。但我们有信心、有决心，通过想方设法组织收入，压缩一般性支出，争取中省市转移支付资金，盘活财政存量资金等措施，力保全年收支平衡。为此，我们要做好以下工作：

（一）全力组织收入，确保任务顺利完成。组织收入仍然是财政工作的重中之重。我们将密切关注经济发展态势，做好收入分析和预判，夯实任务，落实责任，加强与收入征管部门的协调，挖掘潜力，堵塞漏洞，做到依法征税、应收尽收，确保全年收入顺利完成。

（二）优化支出结构，保证重点项目所需。认真贯彻中央八项规定和“约法三章”，坚持厉行节约，反对铺张浪费，严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、招待费和培训费等一般性支出。硬化预算约束，审慎预算追加。进一步优化支出结构，加大资金统筹和盘活存量资金力度，加快预算下达和资金拨付，确保扶贫、教育、社保、医疗卫生、移民搬迁等重点民生和重点项目的支出需要。

（三）积极筹措资金，确保政权正常运转。积极向上级部门争取基础设施建设、民生工程等方面的扶持政策和项目资金，同时，加大力度争取中、省、市财政转移支付资金，减轻我区财政压力。做好资金调度，加快支出进度，在确保民生支出总量可持续的前提下，按照保工资、保运转、保重点的工作要求，保证在职人员政策性增支和福利及时足额到位和政权建设正常运转，促进经济社会健康平稳发展。

（四）加强财政管理，做好预算编审工作。严格按照《预算法》和《西安市全面实行零基预算改革的实施意见》等要求，强化2018年预算编制工作。进一步加强一般预算与政府性基金预算的统筹力度，强化财政专项资金清单管理制度，完善专项资金管理办法，避免各类预算资金交叉重复安排。全面实行零基预算，逐项细化预算编制，提高预算安排的科学性和规范性。加强预算绩效目标考评，未按规定要求编制绩效目标的，不予进入预算编审流程；无绩效或低绩效的项目，不予列入预算或调减预算。

主任、各位副主任、各位委员：

我们决心积极贯彻落实党的十九大精神，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，不忘初心、牢记使命，大力推进财政工作，增强财政保障能力，确保今年财政收支任务圆满完成，为全面建设西安国际化大都市最具活力的副中心城市，进而为建成西安国际化大都市东部新城和美丽临潼而努力奋斗！

谢谢大家！