西安市临潼区2025年审计查出问题整改情况专项审计调查结果

根据《中华人民共和国审计法》《西安市审计局办公室关于印发2025年审计查出问题整改情况专项审计调查实施方案的通知》（市审发〔2025〕3号）及区政府召开的第七次常务会议安排部署整改专项审计调查工作，我局派出审计组对临潼区2025年审计查出问题整改情况进行专项审计调查。

一、基本情况

本次整改情况专项审计调查共涉及中省市项目反馈的整改检查清单共计48个问题，其中中省项目13个问题，市级项目35个问题。截至2025年3月底，已整改到位38个，正在整改10个，有关部门和单位共整改问题金额318,038,897元，制定完善规章制度9项，追责问责9人。

审计结果表明，15家被审计单位积极配合本次整改情况专项审计调查工作：一是主体责任意识增强，各单位审计整改工作机制正逐步完善，基本能够针对审计整改工作开展会议研究，并对整改工作进行安排部署；二是长效机制建设初见成效，各单位在落实具体问题整改的基础上，普遍建立"回头看"工作机制，通过成立专门机构、建章立制等举措巩固整改成果；三是主管部门基本能履行本领域监督管理责任，通过完善制度、开展活动等方式督促被审单位纠正具体问题，举一反三，有效发挥审计"治已病、防未病"的监督效能。

审计中也发现，部分单位未就正在整改问题制定整改方案、审计问题已到整改时限却未完成整改等问题，须引起高度重视并认真整改。

二、审计调查发现的主要问题

（一）整改措施执行情况方面

1.部分单位未就正在整改问题制定整改方案。

2.部分单位的审计问题已到整改时限却未完成整改。

三、审计处理意见和建议

针对上述问题，区审计局依法出具了审计报告，提出了审计建议：整改责任单位要认真分析尚未整改完成的问题的难点、堵点，研究制定整改时间表、路线图及下一步整改计划，并指派专人负责推进整改工作；区市场监管局需全面、系统地梳理自身职责范围，针对管理过程中暴露出的漏洞以及内部控制存在的缺陷，及时制定或修订相应的管理制度，以完善管理体系，提升监管效能；区市场监管局需深入剖析检测中心闲置问题，立足本区实际情况，开展充分调研，从而科学规划检测中心的规模大小与检测业务覆盖范围。若经评估认定检测中心确有提升改造的必要，应编制可行性研究报告，并拟定初步设计方案，在开展这一系列工作时，需确保项目具备纳入项目库的前置条件。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，区财政局、区教育局及区市场监管局均已整改。

西安市临潼区审计局

2025年12月8日